Comienza por: → Crear una tienda online → Registrar un dominio
Esta guía ofrece información valiosa, pero no reemplaza el asesoramiento legal. Siempre es recomendable consultar con un profesional para obtener la mejor orientación.
Crear una tienda online es una opción atractiva para emprendedores si consideramos la baja inversión que requiere, los costos y la capacidad de escalabilidad, lo que te permite acceder a un mercado global sin fronteras. España ha experimentado un auge significativo en el comercio electrónico durante los últimos años, impulsado por la digitalización y los cambios en los hábitos de consumo. Sin embargo, como cualquier negocio en España, es fundamental cumplir con una serie de requisitos legales para operar de manera segura y evitar sanciones.
A continuación, Andrés Millán, conocido en redes sociales como @lawtips, abogado y divulgador en temas de negocios, derecho y marketing, nos explicará lo que necesitas para poner en marcha tu e-commerce al responder a las preguntas más frecuentes sobre el tema.
¿Por qué es importante conocer los requisitos legales?
El derecho es clave en la vida profesional, aunque a veces no lo notemos. Cumplir con las normativas legales es esencial para que tu negocio online crezca. Aquí te explico por qué es importante:
Al mantenerte al tanto de las regulaciones comerciales, fiscales y laborales que afectan tu tienda, evitas sanciones y multas, que son lo último que necesitas en un negocio.
Las leyes te exigen brindar información clara sobre tus productos y políticas de devolución, lo que genera confianza y mejora la relación con tus clientes.
Cumplir con normativas como el Reglamento General de Protección de Datos o RGPD en Europa, que regula la recopilación de datos personales, protege tanto a tus clientes como a tu negocio.
Al declarar y pagar tus impuestos como corresponde, evitas problemas con las autoridades.
Cumplir con estos requisitos no solo protege tu negocio, sino que también asegura una buena experiencia para tus clientes. Ahora, veamos los detalles, comenzando con los pasos a seguir antes de abrir tu tienda.
¿Cuáles son los pasos a seguir antes de abrir una tienda online en España?
Antes de lanzar tu tienda en línea, es crucial seguir algunos pasos fundamentales:
Crea un plan de negocios: Define claramente los productos o servicios que ofrecerás, identifica tu público objetivo y establece tus estrategias de marketing.
Elige una plataforma de e-commerce: Selecciona una plataforma de comercio electrónico adecuada que facilite la gestión de tu tienda.
Registra tu dominio: Adquiere un dominio propio para dotar de profesionalidad a tu tienda.
Registra tu marca en la Oficina Española de Marcas y Patentes: Esto te protegerá de posibles robos de marca.
Consejo: → Consulta el Registro para verificar la disponibilidad del nombre que deseas. Así podrás comenzar a vender antes de asumir el costo (alrededor de 200€) y evaluar la demanda.
Date de alta en Hacienda y Seguridad Social: Este paso es esencial para cumplir con tus obligaciones fiscales y de seguridad social como autónomo.
Si ya tienes una tienda física, tu marca debería estar registrada, así que no necesitas registrarte de nuevo. También deberías estar dado de alta como autónomo o tener una sociedad para operar. Lo único que necesitas hacer es registrarte en un nuevo epígrafe del Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE). Aunque ya estés dado de alta para tu tienda física, el comercio electrónico se considera una actividad diferente y puede requerir un epígrafe distinto según lo que vendas.
En el IAE hay epígrafes específicos para la venta por internet. Por ejemplo, el epígrafe 665 se refiere al “Comercio al por menor por correo o por catálogo de productos diversos”, que se usa comúnmente para la venta online. Asegúrate de revisar tu situación específica para encontrar el epígrafe que mejor se adapte a tu negocio. Una vez aclarado esto, en los siguientes apartados veremos las otras obligaciones que tienes al manejar una tienda online en comparación con una tienda física.
Explora más: → Si aún no tienes una tienda online, consulta esta guía sobre cómo crear una tienda online.
¿Cuándo debes de darte de alta como autónomo para crear una tienda online?
Este apartado es crucial, así que profundicemos. Al abrir una tienda en línea, te embarcas en una actividad económica que requiere formalización a través de los trámites correspondientes. Para operar tu negocio y generar ingresos, es necesario cumplir con dos requisitos:
Estar dado de alta en la Seguridad Social como autónomo, lo que implica un costo mensual mínimo de 225€ en 2024, a menos que seas autónomo por primera vez y por tanto puedas optar por la tarifa plana que establece una cuota reducida de 80€ al mes durante los primeros 12 meses de actividad. Tras este periodo, si los rendimientos netos anuales siguen por debajo del salario mínimo interprofesional, es posible extender esta cuota reducida por 12 meses adicionales. Puedes darte de alta en el portal de alta en el trabajo autónomo.
Registrar tu actividad en Hacienda mediante la presentación del alta censal (modelo 036 o 037), un trámite gratuito que te obligará a presentar las declaraciones de IRPF, IVA y otros impuestos.
Muchos autónomos se preguntan si realmente vale la pena pagar la cuota de autónomos y afrontar impuestos (IRPF, IVA y demás) cuando aún no están generando ingresos significativos, o solo ganan muy poco con su tienda en línea.
Una situación común es la de aquellas personas que, trabajando por cuenta propia, dudan en darse de alta como autónomos debido a sus bajos ingresos, que son inferiores al Salario Mínimo Interprofesional (SMI), establecido en 1.323€ mensuales en 12 pagos (15.876€ brutos al año) al día de 30 de Septiembre de 2024. Sin embargo, trabajar en la economía informal y recibir pagos en negro puede tener consecuencias legales.
Información útil: → “Brutos” se refiere a los ingresos antes de impuestos y “netos” se refiere a los ingresos después de impuestos.
Entonces, ¿deberías darte de alta como autónomo si ganas tan poco?
Debes registrarte como autónomo si realizas una actividad que te genera ingresos de manera habitual, personal y por cuenta propia. Esto se aplica incluso si apenas ganas un centavo, así que deberías registrarte, aunque solo generes 1€ al mes. Sin embargo, hay un detalle importante sobre los ingresos que debes considerar: el Tribunal Supremo ha dicho que es razonable que quienes ganan menos que el Salario Mínimo Interprofesional (SMI) no necesitan registrarse como autónomos. Aun así, la Seguridad Social a veces complica las cosas, lo que puede causar inseguridad jurídica, por ende:
Si tienes un local físico sabes que debes registrarte como autónomo desde el primer día debido a la naturaleza de tu actividad y a que estará en la calle a la vista de todos.
Si acabas de comenzar con una tienda online, puedes esperar hasta atraer a tus primeros clientes para registrarte como autónomo. Mientras no tengas clientes, no generarás ingresos. Sin embargo, una vez que los consigas, es recomendable darte de alta como autónomo para evitar problemas, ya que tu actividad será recurrente. Esto es importante, incluso si tus ganancias son mínimas, para poder emitir facturas correctamente.
Recuerda que como autónomo también tendrás que cumplir con tus obligaciones fiscales trimestralmente y al final del año, incluidas la declaración del IVA y del IRPF.
¿Cuándo debes de darte de alta como sociedad para crear una tienda online?
Es importante tener en cuenta que formar una empresa tiene algunas desventajas en comparación con ser autónomo:
Costos más bajos: Los autónomos generalmente pagan menos por servicios de gestión porque su contabilidad es más simple.
Burocracia: Crear una sociedad limitada implica más trámites y necesitas aportar un capital mínimo de 3.000 euros, mientras que como autónomo no necesitas hacer ningún aporte.
Trámites más rápidos: Registrarse como autónomo es gratuito y puedes hacerlo en unos días. Formar una sociedad limitada puede tardar entre 5 y 30 días y costar alrededor de 400€ por el alta, lo que incluye elegir un nombre, registrarlo, firmar documentos, obtener el NIF y registrarse en el Registro Mercantil.
Cuotas más altas: Los autónomos que tienen una sociedad también deben pagar cuotas, y estas suelen ser más altas.
Ahora, ¿cuándo es recomendable crear una sociedad?
Si tu negocio va a generar deudas con bancos o proveedores, ya que limita tu responsabilidad personal al patrimonio empresarial, lo que protege tus bienes personales en caso de falta de pago.
Si tu empresa necesita inversores (Business Angels, fondos, bancos, administraciones), ya que generalmente para conceder préstamos se exige que seas una sociedad mercantil, además de que una sociedad proyecta una imagen más profesional.
Si como autónomo generas ingresos superiores a 30,000 euros, comenzarás a pagar impuestos más altos a través del impuesto sobre la renta de las personas físicas (IRPF). En cambio, como sociedad, si no transfieres beneficios a tu persona, solo pagarías un 25 % (con posibilidades de reducción en muchos casos).
Si deseas tener socios, necesitarás crear una sociedad para poder repartir las participaciones, y resulta fundamental establecer un acuerdo de socios.
Es importante destacar el primer punto: el principal inconveniente de ser autónomo es que eres personalmente responsable de todas las deudas que adquieras en tu actividad, lo que significa que tus bienes personales pueden verse afectados. Por lo tanto, si planeas trabajar con varios proveedores, manejar mucho dinero y asumir deudas, te recomiendo formar una sociedad, a pesar de que los gastos sean mayores.
¿Cuáles son los requisitos legales para abrir una tienda online en España?
Si quieres abrir una tienda online en España, hay ciertas normas que debes seguir, además de tus obligaciones fiscales. Aunque los requisitos son similares a los de una tienda física, hay algunas diferencias. Aquí te explicamos lo más importante:
Ley de protección de datos:
La Ley Orgánica de Protección de Datos (LOPD) y el Reglamento General de Protección de Datos (RGPD) son fundamentales para cualquier tienda online que recopile datos personales de sus clientes, como nombres, direcciones o correos electrónicos.
Es necesario mostrar un aviso emergente que informe al usuario sobre el tratamiento de sus datos, cada vez que un visitante acceda a tu sitio web por primera vez. Asegúrate de incluir lo siguiente:
Aviso legal: Este apartado ofrece información sobre el propietario del sitio, incluidos su nombre o razón social, dirección, número de identificación fiscal y formas de contacto. También establece las reglas de uso y responsabilidades para garantizar transparencia y protección legal para los usuarios.
Política de privacidad: Informa a los usuarios sobre el uso de sus datos y les proporciona opciones para modificarlos o eliminarlos.
Política de cookies: Si se utilizan cookies para rastrear a los usuarios o recopilar datos, es necesario informarlos y solicitar su consentimiento antes de instalarlas.
Es esencial manejar los datos de los usuarios con transparencia y seguridad. Asegúrate de proteger de manera adecuada esta información, implementa políticas de seguridad efectivas y establece procedimientos para notificar cualquier posible brecha de seguridad en un plazo de 72 horas.
Ley de derechos de los consumidores y usuarios:
La Ley General para la Defensa de los Consumidores y Usuarios establece una serie de obligaciones para proteger a los compradores. Esto incluye ofrecer información clara sobre:
Tipos de productos
Precios
Condiciones de compra
Políticas de devolución
También es fundamental informar de manera clara sobre los derechos de desistimiento, que otorgan al cliente la opción de devolver el producto en un plazo de 14 días calendario sin necesidad de justificar su decisión. Este aspecto es crucial y representa un gran error por parte de muchas tiendas no aceptar devoluciones. En el caso de productos físicos, siempre deben admitirse dentro de este plazo, excepto en aquellos que sean personalizados o de un solo uso.
Ley de Servicios de la Sociedad de la Información y del Comercio Electrónico (LSSI):
La LSSI regula el comercio electrónico y otros servicios digitales. Establece la obligación de identificar claramente a la empresa o autónomo detrás de la tienda online, y proporcionar un aviso legal que incluya el nombre o razón social, dirección, NIF/CIF y medios de contacto.
Si no quieres dar la dirección de tu casa, es una buena razón para constituir una sociedad y poder dar esa dirección fiscal. Además, la ley regula aspectos como la contratación electrónica, las comunicaciones comerciales y el envío de correos electrónicos promocionales.
Uso de pasarelas de pago online:
Para recibir pagos en línea, necesitas usar pasarelas de pago seguras y cumplir con la normativa vigente sobre medios de pago. Algunas de las más populares son PayPal o Stripe, que protegen las transacciones mediante cifrado y estándares de seguridad.
Debes asegurarte de que el método de pago elegido esté en conformidad con la normativa europea PSD2, que regula los servicios de pago online y exige la autenticación reforzada del cliente (conocido como SCA, Strong Customer Authentication).
Conclusión
Para abrir una tienda online en España, es esencial cumplir con todos los requisitos legales con el fin de asegurar la operación adecuada y evitar sanciones.
Se deben registrar el dominio y la marca, y debes darte de alta en Hacienda y Seguridad Social, además de cumplir con las normativas de protección de datos, derechos de los consumidores y la Ley de Servicios de la Sociedad de la Información (LSSI).
La legalidad también afecta el uso de pasarelas de pago, que deben ser seguras y cumplir con la normativa europea. Además, se puede considerar constituir una sociedad en lugar de operar como autónomo si se prevé deuda o se requiere financiación para así cubrirte las espaldas y que no puedan ir contra tu patrimonio personal.